פתיחת חשבון בנק לחברה בישראל מסובכת בימים אלו יותר מאי-פעם. במיוחד בכל הנוגע לחברות בבעלות אזרחים זרים. עוד יותר כאשר אותם בעלים זרים הם אזרחי ארצות הברית. ההיגיון הפשוט אומר כאילו את ההיפך – למה שנציג הבנק לא ישמח לפתוח חשבון שיגלגל הרבה כסף? הבעיה היא בחוקים וחובות הדיווח של הבנקים בישראל אשר נוספו במהלך העשור האחרון. תודות לחשש מהלבנת הון מצד אחד, וחוסר דיווח על מיסי ארה"ב מצד שני, הבנקים נדרשים לדווח להרבה גורמים על פעולות בחשבון. אנו רואים בשטח כי הבנקים חוששים מקנסות האפשריים וניירת רבה לטיפולם כאשר מדובר בחברות ובאזרחים זרים, במיוחד אזרחי ארצות הברית. במאמר זה, עורך הדין מיכאל דקר, עו"ד ממשרד כהן, דקר, פקס, ברוש, יסביר את נושא פתיחת חשבון בנק לחברה בישראל. מה הם הסיבוכים האפשריים, אלו מסמכים נדרשים, והאם הבנק יכול פשוט לסרב לפתוח חשבון בנק לחברה?

בנקים חייבים לדווח על פעולות פיננסיות בחשבון:

פתיחת חשבון בנק לחברה בישראלבשנים האחרונות, חוקקו מספר חוקים ותקנות בישראל ובעולם שמטרתם להילחם בהלבנת הון והעלמת מס. הדבר שהשפיע רבות על פעילות הבנקים בנושא היא חקיקת ה FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act). מדובר בחוק אשר דורש מכל המוסדות הפיננסיים בעולם לדווח לרשויות המס בארה"ב על כל פעולות בחשבון אשר מבצע אזרח ארה"ב. מדווחים גם אם האזרח חי ועובד בחו"ל, וגם במידה והוא רק אחד מבעלי החשבון. מי שלא מדווח, חוטף קנס כבד על כל פעולה עסקית מול גורם בארה"ב.

תודות לחקיקה זו, הבנקים נזהרים כאשר אזרחים זרים או חברות פותחים חשבונות בנק חדשים. החשד כבד כפליים אשר נציגי או בעלי החברה הם אמריקאיים. מובן שחוסר הרצון לפתוח חשבן הוא מתסכל, אבל צריך להבין גם את נציגי הבנקים. הם מנסים להימנע מדיווח בינלאומי מסובך גם לחשבון חסר תנועה ונקי מכל חשד.

פתיחת חשבון בנק לחברה – הצעד הבא אחרי הרישום

בדרך כלל, מייד לאחר רישום חברה זרה בישראל או הקמת חברה מקומית בבעלות אזרחים זרים, יש צורך לפתוח חשבון בנק ייעודי לחברה זו. עוסקים פטורים או מורשים אשר מחזור עסקיהם קטן יכולים להתשמש בחשבון הבנק האישי לניהול העסק. אבל לניהול חשבונות החברה, לא משנה כמה גדולה או קטנה, יש צורך בחשבון בנק נפרד, שקוף לחברי ההנהלה, וניתן לפיקוח.

איפה פותחים את החשבון?

כאן שוב שווה להזכיר את ההפרדה בין האישי לעסקי. לפעמים באמת שווה לפתוח חשבון בסניף הקרוב לבעלים, אשר מכירים ומסתדרים עם המנהלים במקום. אבל ישנם סניפים אשר מתמחים בשירות לעסקים, ובמיוחד לחברות היי-טק וסטארט-אפ בעלות מחזור כספי משתנה והרבה עסקים עם גורמים בחו"ל. שווה לחשוב על פתיחת חשבון בנק לחברה במקום המתאים לצרכיה.

אלו מסמכים נדרשים לצורך פתיחת חשבון?

שווה לציין שכל בנק, או אפילו סניפים שונים של אותו הבנק יכולים לבקש מסמכים שונים במקצת לצורך פתיחת החשבון. המסמכים תלויים גם בסוג החברה, סוג החשבון, והמידה בה בעלי העניין בבנק מעוניינים להקל על פתיחת החשבון.

עם זאת, סביר מאוד להניח כי תתבקשו להמציא את המסמכים הבאים:

  • החלטת חבר המנהלים לפתיחת חשבון
  • רשימת מורשי החתימה של הבנק, כולל צילומי ת"ז / דרכונים זרים
  • דוחות כספיים במידה ולחברה כבר ישנו מחזור כספי
  • הצהרת FATCA (פטקא)
  • מסמכי הרישום והתקנון
  • מספר אישורי עו"ד לפעולות הצפויות בחשבון

צרו קשר עם עורכי דין מומחים בחוקי חברות

בין אם אתם רושמים חברה, פותחים חשבון בנק, או זקוקים לייצוג משפטי, המומחים שלנו ישמחו לעזור לכם. צרו קשר עם משרד עורכי הדין בירושלים ופתח תקווה, כהן, דקר, פקס, ברוש, לקבלת עצה וסיוע.

פתיחת חשבון בנק לחברה

:03-3724722

        055-9781688

 : office@lawoffice.org.il